Какими проводками сторнировать сумму прошлого периода?
Добрый день.
в 2017 году были проводки по услуге : Дт 26 Кт 60.01 - 2711,86 руб.
Дт 19.04 кт 60.1 - 488,14 руб.
итого: 3200 руб.
Представленный документ по услуге не верный.
Итоговая сумма по документу должна быть: 1986,50 руб, в т.ч. НДС 303,03 руб.
Вопрос: какие корректировочные проводки можно сделать в 2018 году?
система налогообложения ОСНО , форма - ОАО
Спасибо.
в 2017 году были проводки по услуге : Дт 26 Кт 60.01 - 2711,86 руб.
Дт 19.04 кт 60.1 - 488,14 руб.
итого: 3200 руб.
Представленный документ по услуге не верный.
Итоговая сумма по документу должна быть: 1986,50 руб, в т.ч. НДС 303,03 руб.
Вопрос: какие корректировочные проводки можно сделать в 2018 году?
система налогообложения ОСНО , форма - ОАО
Спасибо.
Comments
-
Цитата: Вопрос: какие корректировочные проводки можно сделать в 2018 году?система налогообложения ОСНО , форма - ОАОЗдравствуйте. В вопросе речь о полученной услуге или выполненной ?
-
полученной
-
Цитата: полученнойА вам поставщик исправленные документы предоставил ? (402-фз, Постановление 1137)
-
Да. Поставщик у себя отразил верный документ еще в 2017 году.
Акт сверки с ним рвется на разницу 1213,50 руб. -
Цитата: Поставщик у себя отразил верный документ еще в 2017 году.Акт сверки с ним рвется на разницу 1213,50 руб.Датой выявления ошибки (текущем годом) нужно оформить бух.справку с проводками Д 60 К 91.1, Д 91.2 К 68.2 (на разницу) (402-фз, ПБУ 22/2010)
-
В текущем году К 91.1 - это списание Кт задолженности? прибыль прошлых лет? или прочие операц доходы? - какую статью корректно выбрать?
-
Цитата: прибыль прошлых лет
-
Спасибо!
