Как сторнировать реализации прошлого периода в 1С 8.3, если годовая отчетность еще не сдана?

Question

Добрый день!При сверке с клиентом выяснилось, что в 3 квартале 2017 г (июль месяц) не было отгрузки товара по 3 расходным накладным на общую сумму 703697,33 руб. с НДС, накладные клиент не подписал.В результате имеет место завышение показателей выручки,  переплата  в бюджет НДС и налога на прибыль.Декларация по прибыли за 2017 год и бух.отчетность  еще не сдана.Как мне теперь исправить ситуацию (накладные нужно убрать, не идет сверка)и какими датами применительно к программе 1С?1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2561)Конфигурация:Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.59.45) ( (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2018. Все права защищены( спасибо за помощь!

User 1 · Answer

Здравствуйте! В соответствии с ПБУ 22\2010 до сдачи бухгалтерской отчетности, в случае выявления ошибок по окончании года, записи делаются на 31 декабря предыдущего года.Т.е делаете сторно документов реализации на 31.12.2017 года операцией вручную сторно. У Вас в операции сторно нужно будет выбрать соответствующий документ реализации. Все вкладки программа заполнит автоматически. Вам только по НДС нужно будет выбрать ДА по дополнительному листу книги продаж за 3 квартал 2017 года, и указать дату после даты реализации до конца третьего квартала 2017 года. Подать уточненную декларацию по НДС за третий квартал 2017 года. Так как ошибка исправлена 31 декабря 2017 года, ранее поданные декларации по налогу на прибыль по авансовым платежам корректировать не нужно. Всё учтется верно по окончании года до представления декларации по налогу на прибыль и бух.отчетности, в четвертом квартале.

Как сторнировать реализации прошлого периода в 1С 8.3, если годовая отчетность еще не сдана?

Comments